利用商业银行技术服务创新，辅助提升企业资金管理
企业开展现金管理服务需要的不仅是自己内部系统的信息化，同时还要求商业银行为主的金融机构能在现金管理服务方面有所创新，通过商业银行强大的电子网络平台来实现企业资金管理需求。只有银行在技术服务上有所创新，才能保证企业资金管理的高效与便捷。随着信息技术的迅猛发展，商业银行提供的现金管理产品及服务也不断完善和扩展。无论是现金池、银企互联、网上信用证、电子票据，还是跨银行现金管理平台，背后都需要IT技术的强大支持。
而企业在根据自身现金管理需求，选择银行提供的现金管理产品和服务时，需要对银行提供的现金管理产品的支撑平台、连接技术、连接成本进行考量和评估，最终选择与企业战略规划以及现金管理模式匹配的产品技术服务。在这过程中主要考虑的因素有接口兼容性比较，网银业务收费，网点覆盖面、未来金融服务功能的扩充能力以及是否支持多银行直联服务等问题。
六、建立内控体系
企业资金管理的开展是一项复杂的管理工作，影响因素众多，为保证企业资金管理的顺利实施，并最终实现优化资金配置和提高资金使用效率的目标，必须建立健全现金管理内部控制制度，建立完善事前防范、事中控制和事后监督三个环节的内部控制体系，对现金管理业务的开展进行全方位、全过程监督、控制和管理。
【一】事前防范，按照“职能分割，制约监督”的原则，建立科学的资金控制体系
1.建立职能分离机制
将某些职能分别由两个或两个以上的部门或工作人员担任，以避免或减少发生差错和弊端。企业应建立严格的组织分工和资金业务的岗位责任制，即在制定组织机构方案和向工作人员分配工作时，都应考虑将相关责任分离，起到相互制约和监督的作用。
2.建立审批流程机制
企业应当建立严格的审批机制，以减少相关权利的不合理使用。明确审批人对资金业务的授权批准方式、权限、程序、责任和相关控制措施，规定经办人办理资金业务的职责范围和工作要求。
3.建立内控规章制度
主要包括《企业财务管理办法》、《企业预算管理暂行办法》、《资金计划管理办法》、《企业资金授权审批管理办法》等与资金管理相关的制度。
【二】事中控制，保障货币资金安全性、完整性、合法性和效益性
1.资金安全性控制
资金安全性控制范围包括现金、银行存款、其他货币资金、应收应付票据的控制。主要方法有账面盘点控制、库存限额控制、实物隔离控制等。
2.资金完整性控制
即所有资金收支业务均按规定记入相关账户，保证资金全部入账，杜绝资金体外循环等违法行为发生。控制方法主要有：收据控制、银行对账单控制、往来账核对控制等。
3.资金合法性控制
主要是针对资金收付业务，要按照严格的授权审批和支付流程，合规合法地办理各项支付业务，重点控制大额资金的支付；通过严密的内部审计监督，及时发现不合法的资金收付行为。
4.资金效益性控制
即通过运用各种筹资投资手段，合理高效地持有和使用资金，实现企业财富最大化的财务管理目标。要加强资金的效益性控制，主要有以下几个方面：确定合理的应收账款水平，加强预付账款的管理，优化资金结构，减少资金浪费。
【三】事后监督，注重信息反馈
在现金管理过程中，除事前防范，事中控制环节之外，事后监督也是必不可少的环节。合理监督保证了现金管理目标的实用性和科学性，并可根据监督反馈的实际信息，随时采取调整措施，以保证管理更为科学、合理和有效。
1.加强企业内部审计工作
内部审计是监督的一个重要手段。企业首先应加强内审机构的权威和职能，健全内部审计监督控制机制。
内部审计工作需由企业内独立于各下属单位部门的审计部门统一组织，内部审计人员既可常规性地审查下属单位资金管理制度的遵守情况，又可以专门针对资金使用中的某一问题进行审查，如是否私设了小金库、是否存在应收账款不实等。对于审计中发现的问题，应向高层管理者直接汇报并及时对相关责任单位和个人进行处理。
2.推行现金稽查管理制度
为了保证资金的安全完整，使其得到合理使用，在现金管理部门应设立现金管理稽查部门，使他们能够有效配合审计、纪检部门开展相关工作，对大额资金和经营资金的使用情况，实行跟踪稽查和定期或不定期的检查，并写出专题稽查报告，对发现的问题予以通报批评，可以实行相关处罚措施，并要求进行限期整改。
3.健全企业绩效指标考评