请变更基金账户资料时，必须提供注册登记中心要求提供的资料：
（1）填妥并盖有预留印鉴的业务申请表。
（2）本人身份证原件和复印件。
（3）代办人有效身份证件原件及复印件和本人的授权委托书（如非本人亲自办理）。
（4）基金账户卡或交易账号卡原件；机构投资者因重组、合并、分立、更名、工商年检变更登记等原因，申请办理修改基金账户资料，须提供以下书面资料：
①填妥并盖有预留印鉴的业务申请表。
②有效的营业执照或注册登记证书原件及复印件。
③工商行政管理部门出具的工商变更登记证明文件（需注明“原公司债权、债务皆由新公司承接”字样）。
④法定代表人身份证复印件。
⑤经办人身份证原件及复印件。
⑥法人授权委托书。
⑦基金账户卡或交易账号卡原件。
T+2日投资者可在受理信息变更的销售机构查询信息变更的结果。
※基金分红的条件
①基金当年收益弥补以前年度亏损后方可进行分配。
②基金收益分配后基金单位净值不能低于面值。
③基金投资当期出现净亏损则不能进行分配。
④但若成立不满3个月可不进行收益分配，年度分配在基金会计年度结束后的4个月内完成。
※开放式基金投资股票、债券的比例限制
单个基金投资于股票、债券的比例，不得低于该基金资产总值的80%；单个基金持有一家上市公司的股票，不得超过该基金资产净值的10%；同一基金管理人管理的全部基金持有一家上市公司发行的证券，不得超过该证券的10%；单个基金投资于国家债券的比例，不得低于该基金资产净值的20%；中国证监会规定的其他比例限制。
※开放式基金的收益来源
（1）利息收入。基金投资于债券、可转让定期存单、商业本票或其他短期票券，其主要收益就是利息。开放式基金为应付赎回保持的现金也产生一定的利息收入。
（2）股利收入。基金投资于股票，这些发行股票的公司在每年年中和年底都可能向其股东派发股利。
（3）资本利得收入。基金在供应充裕、价格较低时购入证券，而在需求旺盛、价格上涨时卖出证券，所获差价为资本利得收入。
※基金单位净值的计算和公告
T日基金资产净值=基金总资产-基金总负债
T日基金单位资产净值=T日基金资产净值\/T日发行在外的基金单位总数
其中，总资产是基金拥有的所有资产包括股票、债券、银行存款和其他有价证券等按照公允价格计算的资产总额；总负债是指基金运作和融资时所形成的负债，如应付管理费、应付托管费、应付利息、应付收益等。开放式基金的单位总数每天都不同，必须在当日交易截止后进行统计，并与当日基金资产净值相除得出当日的单位资产净值，以此作为投资者申购赎回的依据。基金的申购和赎回每天都会发生，所以作为交易依据的基金单位资产净值必须在每天的收市后进行计算，并于次日公布。
对基金资产总值的计算，一般遵循以下原则：
（1）已上市的股票和债券按照计算日的收市价计算，该日无交易的，按照最近一个交易日收市价计算。
（2）未上市的股票以其成本价计算。
（3）未上市债券及未到期定期存款，以本金加计至估值日为止的应计利息额计算。
（4）如遇特殊情况而无法或不宜以上述规定确定资产价值时，基金管理人依照国家有关规定办理。
《开放式证券投资基金试点办法》规定：开放式基金的基金管理人应当于每个开放日的第二天公告开放日基金单位资产净值。投资者可以通过基金管理人及《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》进行查询。